企业合规师资讯：涉案企业合规改革试点“晋江样本”

      习近平总书记在福建工作期间，六年七下晋江，总结提炼了“晋江经验”。去年是“晋江经验”提出20周年，福建省检察机关始终坚持“两个毫不动摇”，传承弘扬“晋江经验”，以全面推开涉案企业合规改革为重要举措，做实民营企业平等保护。作为“晋江经验”的发祥地，晋江市人民检察院深化创新能动履职，深入推进涉案企业合规改革，联合相关单位成立全国首个民营企业合规建设服务联盟，逐步构建“合规体检+刑事合规+合规人才培训+专家论坛+法治教育”五位一体格局，既抓末端、治已病，更抓前端、治未病，推进一批企业“脱胎换骨”，走上合规经营轨道。

      习近平总书记指出，法治是最好的营商环境。最高检党组书记、检察长张军也指出，“以检察履职助力构建有中国特色的企业合规制度，这不仅是建立完善现代企业管理制度的应有之义，也是国家治理体系和治理能力现代化的重要体现。”立身于民营企业众多的晋江，如何为优化营商环境贡献一份力量，晋江市检察院在思考，也在行动。

      治已病——有序开展涉案企业合规改革试点

      2021年初，晋江市检察院被最高检确定为第二批涉案企业合规改革试点单位，从刑事合规起步，制定了《涉企案件刑事合规办理规程（试行）》，走访调查涉案企业，制发《检察建议书》，引导企业开展刑事合规整改；召开公开听证会，邀请专业人员检验合规整改成效。联合晋江市工商联、财政局等8家单位召开联席会，推动建立第三方监督评估机制。组建专业人才库，确保第三方组织规范、有序运转。截至目前，已办理涉企刑事合规案件5件，办理泉州首个跨域合规整改案件。办理的1个案件入选最高检典型示例、2个案件入选省院典型案例。

      晋江市检察院既重视个案办理，又重视行业治理。在办理刘某某非法经营案中发现涉案物流企业存在寄递物品查验不规范等合规风险，这是物流行业存在的普遍现象。于是，联合主管部门、行业协会制定发布物流行业合规建设指引，开启了从行业入手推动合规建设之路。

      治未病——牵头成立民营企业合规建设服务联盟

      办案中，晋江市检察院不断地思考，晋江有7万余家民营企业，除了在企业涉案后“治已病”，能否在事前就“治未病”？为企业提供更全面的预警？

      晋江市检察院主动走访了市公安局、发改局、税务局、泉州海关驻晋江办事处等单位，商讨如何携手合作服务民企，共同营造法治营商环境。2021年3月4日，在晋江市检察院的推动下，23家单位成立了全国首个民营企业合规建设服务联盟，目前，联盟成员单位已增加至26家。联盟通过构建“合规体检、刑事合规、合规人才培训、专家论坛、法治教育”五位一体服务格局，努力提高企业法治化水平。

      合规体检，是联盟要开展的一项主要工作，是针对民营企业生产经营中常见的法律风险点开展的合规检查，包括财务管理、职务廉洁、税票合规等16个体检项目。

      全国政协委员、盼盼食品集团总裁蔡金钗听闻联盟推出了合规体检，当即表示希望联盟为盼盼集团进行合规体检。盼盼食品集团勾选了十一个体检项目，与之相关的七个项目组同时进入盼盼集团开展体检。根据体检项目的不同，有的项目组需要和员工谈话，了解情况；有的需要查阅企业账目、用工情况、专利保护等内部资料。体检结束后，各项目组对发现的问题进行汇总后，形成体检报告，体检报告包括体检中发现的问题、初步结论和意见建议三个部分。通过本次体检，项目组向盼盼食品集团提示了32个风险点，并提出具有针对性的33条合规管理建议。

      目前，联盟已为盼盼、361°、特步、恒安等11家企业提供线下合规体检服务，并提出149条建议。

      当线下体检难以满足越来越多的企业体检申请，联盟立足晋江产业特点联合科技公司研发企业法律风险自检系统，系统覆盖鞋服纺织、食品加工等12个本土特色行业，涵盖420个常见合规风险点。已有421家企业通过线上体检排查出合规风险点3880个。

      在推进合规建设过程中，针对企业合规建设意识缺乏的问题，晋江市检察院升级非公企业法治教育基地，打造企业合规建设服务中心，组建涉企法治宣讲团，已开展法治宣讲72场，为2300余人次的企业高管授课。针对企业合规建设能力不足的问题，晋江市检察院协助企业开展合规人才培训、举办合规建设论坛，还推动成立全国首家企业合规事务所，提升合规建设专业化水平。

      （来源：福建检察）