企业合规师资讯：“三个紧盯”提升涉案企业合规改革质效

　　近年来,四川省成都市金牛区检察院依托司法办案,坚持改革创新,充分释放涉案企业合规改革红利,确保辖区企业行稳致远。

　　紧盯问题 找准合规风险

　　针对涉企案件中暴露的问题,该院指导企业全链条审视风险,通过个案办理、类案对比、线下走访、邀请专业人员参与、开展座谈等方式,全方位查摆企业存在的经营管理风险,为有效开展涉案企业合规建设奠定基础。

　　例如,在办理一起某国有企业财务人员挪用公款案时,承办检察官针对案件中发现的财务管理漏洞、人员管理缺位等问题,及时走访企业,查阅企业人员管理、财务管理等规章制度,并邀请税务师、高级企业合规师协助企业开展合规风险排查,为企业完善制度机制找准方向。

　　紧盯需求 确定合规方式

　　该院以企业需求为导向,根据企业规模、所处行业、涉罪原因、涉罪主体等,帮助企业制定个性化合规整改方案,有针对性地完善合规整改评估方式,靶向治理问题。

　　例如,在办理一起某医疗器材销售企业虚开增值税专用发票案中,该院考虑到该企业系小微企业、经营项目单一、涉案主体简单等因素,由此确定小微企业合规整改模式,并设置相对较短的整改期限,简化整改评估流程,有效降低涉案企业讼累,保障涉案企业后续发展。

　　紧盯过程 保证合规效果

　　该院在整改评估过程中,要求企业定期反馈整改进度、整改方式、整改成效,并通过不定期走访、专家论证、公开听证等方式,以多方参与、流程透明保证企业真整改、真合规。

　　例如,在推动某国内创新医药龙头企业合规整改过程中,该院邀请行业专家论证企业整改方案的可行性,并先后6次走访企业查看整改进度,召开公开听证会评估整改效果,确保涉案企业真整改、真合规。

　　下一步,该院将不断贯彻落实党的二十大报告中强调的“优化民营企业发展环境,依法保护民营企业产权和企业家权益,促进民营经济发展壮大”的要求,为营造安商惠企法治化营商环境持续贡献检察智慧。 

　　（来源：检察日报）